李小华律师 上海李小华律师事务所

商业犯罪领域案例

一、案情简介

D经上级单位国有公司委派担任在香港注册的T公司总经理。初到香港，D遇到一位香港商界名人H先生，H先生在香港Z商行任董事长。双方发生多次业务往来，H先生恪守商业信用，归还货款及时。

然而，H先生的Z商行尚欠T公司货款人民币60万元未偿还，H先生提出Z商行向T公司再借180万元，赎单后即一并归还全部款项共计人民币240万元。借款两周后，Z商行未能如约归还。经查，Z商行已卖给另一家公司，正办理交割手续，香港律师建议T公司在香港提起民事诉讼。D被召回沪，因犯罪嫌疑人D涉嫌挪用公款罪被立案侦查，D被羁押。

二、争议焦点

犯罪嫌疑人D的行为能否认定涉嫌挪用公款罪？

三、法律规定

最高人民法院　最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第五条挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在一百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在五十万元以上不满一百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在五十万元以上不满一百万元的；（四）其他严重的情节。

四、辩护策略

李小华律师作为犯罪嫌疑人D的辩护人，查阅卷宗材料，会见犯罪嫌疑人，听取辩解，遂向检察机关提出律师辩护意见：

1、T公司及Z商行均注册设立于香港，根据香港基本法第十九条：香港特别行政区享有独立的司法权和终审权；

2、犯罪嫌疑人D为T公司追索货款，采用支付资金方式经向公司董事长请示，以及公司分管财务经理共同商量决定并签字认可，不能认定犯罪嫌疑人D以个人名义将公款借给其他单位使用；

3、犯罪嫌疑人D并没有利用职务便利，为谋取个人利益或个人决定将公款借给其他单位使用。

归纳总结：为了体现我国刑法罪刑法定原则，辩护人认为犯罪嫌疑人D的行为不能认定涉嫌我国刑法第384条所规定的挪用公款罪，依法应作出撤销案件的决定。

五、处理结果

检察机关经侦查查明：犯罪嫌疑人D在担任T公司总经理期间，利用主管该公司全面工作的职务便利，将240万元公司资金挪借给Z商行用于经营活动，至今尚有230余万元无法归还。

根据我国法律规定，D尚不构成犯罪，决定撤销本案。

六、合规启示

上海李小华律师事务所与大观数据等高科技公司签署了战略合作协议，依托其顶尖的OCR和大模型能力，共同打造反商业贿赂“智能法律服务合规产品”，事前预警，事中控制，事后处置，有效防范商业犯罪领域的风险。

上海李小华律师事务所系美国驻上海总领事馆推荐律所，入选上海国际法律服务枢纽“涉外机构名录”，李小华律所获评上海市文明单位（2007-2023），全国律师行业先进党组织 （2018年7月）、律新社2025年度商业犯罪领域品牌影响力律所（2025年9月）、LegalOne 2025年度长三角特别奖（Yangtze River Delta Special Award）：优秀精品律师事务所（2026年2月）

“因保护商业秘密及当事人隐私，法律文书详情不便公开。如您在企业合规或商业犯罪辩护领域面临类似诉求，欢迎预约来所，由本案辩护律师团队闭门分享实务要点及合规应对策略。”

李小华高级律师，中共党员，30多年商业犯罪领域辩护，入选上海国际法律服务枢纽“涉外人才名录”，上海市律师协会专业水平评定认证刑事律师（首届），具备英语工作能力，具备跨境商业犯罪领域辩护及公司治理与国际监管合规实战经验。为在华投资跨国公司、中国出海企业及其高管提供精准法律策略与国际合规建设全程涉外法律服务。

本案辩护律师：李小华律师 执业证号：13101199310434143

上海李小华律师事务所执业许可证号：23101200430089539

统一社会信用代码：313100007626418086

核验方式：登录全国律师执业诚信信息公示平台（credit.acla.org.cn），输入统一社会信用代码查询

联系我们

客服热线：021-63858668

法律咨询：+86 15201864468

邮 箱：lxh@lxh-lawfirm.com

联系地址：上海市黄浦区淮海中路755号新华联大厦东楼16CD