第三单元的论坛主旨报告由上海对外经贸大学法律硕士教育中心副主任兼秘书长谢宝朝博士主持。

上海江三角律师事务所主任陆敬波律师、上海对外经贸大学法学院讲师王家俊博士围绕企业“走出去”分别发表题为《企业“走出去”须注意的反歧视与性骚扰问题》、《企业“走出去”涉外税收合规管理》报告；达索析统中国区总法律顾问赖福建先生针对企业参与一带一路中重点问题作《一带一路背景下的企业反舞弊与合规》的精彩演讲。

上海李小华律师事务所主任、李小华高级律师作题为《企业参与一带一路进程中刑事法律风险防范》的演讲：

中小企业赴沿线国家开展贸易投资、贸易合作迎来了新的发展机遇和广阔的发展空间，有利于其技术、品牌、营销、服务国际化，引进沿线国家的先进技术和管理经验，增强国际竞争新优势及国际化发展。

根据我国《刑法》第7条之规定，中华人民共和国公民在中华人民共和国领域外犯本法规定之罪的，适用本法，但是按本法规定的最高刑为三年以下有期徒刑的，可以不予追究；同时《中共中央、国务院关于完善产权保护制度依法保护产权的意见》特别强调要准确认定经济纠纷和经济犯罪的性质。

因此，企业参与一带一路建设需增强法治观念，划清罪与非罪不同法律关系，防范刑事法律风险。

一、从一例走私普通货物罪案剖析，企业应依法缴税，避免刑事法律风险。

A公司原法定代表人张某因涉嫌走私普通货物罪主动由境外搭乘飞机回国，由上海李小华律师事务所律师陪同向上海海关缉私局投案。

检察院以走私普通货物罪指控被告人张某：A公司在从意大利进口葡萄酒等货物过程中，时任该公司法定代表人、总经理的被告人张某与该公司股东、实际负责人陈某(另案处理)在明知货物实际成交价格的情况下，决定以低报方式向海关申报进口货物，并授意D公司销售员李某制作相应的虚假低价单证，用于向上海海关申报进口涉案货物。经上海外高桥港区海关核定：偷逃应缴税款共计人民币1600余万元。被告人张某作为原A公司直接负责的主管人员，应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。

法院查明：被告人张某作为A公司直接负责的主管人员，参与决定采取低报价格的方式进口涉案货物，偷逃应缴税额1600余万元，情节特别严重，其行为已构成走私普通货物罪。

法院认为：上海李小华律师事务所李小华高级律师作为辩护人，关于被告人张某在单位犯罪中，系主犯。案发后，张某主动投案，并如实供述自己的罪行，系自首，依法可减轻处罚的辩护意见予以采纳。

法院判决：被告人张某犯走私普通货物罪，判处有期徒刑七年。

企业应增强法治观念，建立健全企业合规制度。可聘请律师担任法律顾问，避免企业违反法律法规、逃避海关监管，偷逃关税等不合法行为。

第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议决定：批准于2003年10月31日在第58届联合国大会上通过的《联合国反腐败公约》；同时声明：中华人民共和国不受《联合国反腐败公约》第六十六条第二款的约束。我国签署、批准公约，公约对我国生效。目前有140个签署国，172个缔约国。

企业应依法诚信经营，抵制贿赂腐败不正之风，否则会遭到法律后果。

例如：王某系某网络科技公司的法定代表人兼总经理，在承接电脑网络布线改造业务、电脑房改造、综合布线、网络和程控交换机安装、外包服务等工程项目或网络维护业务中，向诸多外资公司IT工程师或经理等负责人支付回扣、手续费等，涉嫌行贿人民币130余万元。

法院查明：被告单位为谋取不正当利益，给予公司工作人员财物，计人民币61万元，数额巨大，王某系单位直接负责的主管人员，代表单位向公司人员行贿，被告单位及王某的行为已构成对非国家工作人员行贿罪。

法院认为：上海李小华律师事务所李小华高级律师作为被告辩护人，提出对王某及被告单位减轻处罚的意见，本院予以采纳；王某及被告单位均能自愿认罪，再酌情予以从轻处罚。

法院判决：

一、被告单位犯对非国家工作人员行贿罪，判处罚金人民币六万元；

二、被告人王某犯对非国家工作人员行贿罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年。

中国提出反腐败国际合作倡议和追逃追赃主张。2014年APEC部长级会议通过《北京反腐败宣言》；2016年二十国集团领导人杭州峰会通过了《二十国集团反腐败追逃追赃高级原则》；2017年11月13日，发表《中国—东盟全面加强反腐败有效合作联合声明》。这是中国—东盟领导人会议首次在反腐败领域发表联合声明。

三、从上海首例骗购外汇罪看国内外白领犯罪的趋势和特点。

从上海李小华律师事务所律师承办的上海首例骗购外汇罪案引起的思考：骗购外汇罪的构成要件及企业投资如何防范刑事法律风险。企业需重视白领犯罪的概述、特点、成因：美国学者萨瑟兰教授将白领犯罪定义为是一种由具有体面的社会地位和很高的社会身份的人，在其职业活动过程中所实施的犯罪行为。在萨瑟兰之后，这个概念的内涵随着社会的发展而几经扩展，广义的白领犯罪将高智能犯罪、法人犯罪甚至法人的某些违法行为涵盖其中。

随着我国社会主义市场经济的深化改革，高级别官员和企业高层中贪腐案件的频发以及网络犯罪、法人犯罪的兴起，使得白领犯罪日益成为一个突出的法律问题和社会问题。特别是在当今全球化金融和执法环境下，国际性白领犯罪更是呈现出极其复杂的态势。

在犯罪预期成本低于犯罪预期收益时，犯罪人才会实施犯罪，犯罪预期收益超过预期刑罚的区间越大，犯罪人实施犯罪、持续犯罪的可能性就越大。白领犯罪人一般都是理性人，由于其犯罪的专业性和职务性，导致犯罪被揭露的概率很低，所犯罪人的心理压力就很小就更容易实施犯罪。

四、我国刑事诉讼法的完善将推动企业建设和发展。

我国《刑事诉讼法》建立犯罪嫌疑人、被告人潜逃境外的缺席审判程序。规定对于贪污贿赂等犯罪案件,犯罪嫌疑人、被告人潜逃境外,监察机关移送起诉,人民检察院认为犯罪事实已经查清,证据确实、充分,依法应当追究刑事责任的,可以向人民法院提起公诉。

对于缺席审判应充分保障被告人诉讼权利方面，人民法院缺席审判案件，被告人有权委托辩护人，被告人的近亲属可以代为委托辩护人。被告人及其近亲属没有委托辩护人的，人民法院应当通知法律援助机构指派律师为其提供辩护。

我国刑事诉讼法的完善将推动企业建设和发展，进一步体现尊重、保障人权，证据达到“确实、充分”，排除合理怀疑的证明标准，发挥辩护律师的作用，体现我国司法公平、公正。

对于四位报告人的演讲，点评专家作精彩点评。

上海对外经贸大学法律硕士教育中心领导发表总结陈词，论坛圆满结束。