李小华高级律师 上海李小华律师事务所
商业犯罪领域案例
一、案情简介
被告人Z系四川省M公司上海办事处负责人，负责进口水果销售工作，外用代收、保管公司销售款的职务便利，将公司资金挪用为个人投资、消费使用，共计190万元，至案发时仍不归还。被告人Z主动到公安机关自首并如实供述主要犯罪事实。Z被刑事拘留，后批准逮捕，并羁押在看守所。
检察机关认为：被告人Z利用职务便利，挪用本单位资金归个人使用，应当以挪用资金罪追究其刑事责任，被告人Z案发后能主动投案，如实供述其罪行系自首，可从轻处罚，向上海市虹口区人民法院提起公诉。
上海李小华律师事务所是由高级律师、法学教授、法学博士、法学硕士、人大代表组合的团队办案模式，律所团队办理过诸多最高人民法院、各地高级人民法院受理的上海乃至全国有重大影响的诉讼案件，被告人Z家属慕名聘请上海李小华律师事务所上海刑事辩护律师李小华高级律师担任辩护人。
二、争议焦点
1、被告人Z挪用资金未退还应如何量刑？
2、对被告人Z能否宣告缓刑？
三、法律规定
1、《中华人民共和国刑法》第272条规定，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
2、最高人民法院最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》（二）第八条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第一百六十四条规定的对非国家工作人员行贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪、第二百七十二条规定的挪用资金罪定罪量刑标准分别参照受贿罪、行贿罪（单位行贿罪）、贪污罪、挪用公款罪定罪量刑标准执行。在决定是否追究刑事责任和量刑时，应综合考虑犯罪的性质和情节，准确评估社会危害性，确保罪责刑相适应。
四、辩护策略
李小华高级律师提出辩护观点：
1）被害单位拖欠被告人Z分红款，以致矛盾激化，被告人Z处理双方经济纠纷的方式不当，但犯罪主观恶性小，犯罪情节较轻；
2）被告人Z有自首情节，根据我国刑法第67条第1款规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚；
3）被告人Z没有犯罪前科，有认罪悔罪表现，应依法从宽处罚。
归纳意见：为了体现我国刑法罪刑法定和罪责刑相适应之基本原则，可对被告人Z从轻处罚并宣告缓刑。
五、法院判决
法院认为：被告人Z利用职务便利，挪用本单位资金归个人使用，且未退还，其行为已构成挪用资金罪，检察院指控罪名成立。被告人Z系自首，可从轻处罚。为维护公司、企业财务管理制度，保护公司的资金所有权不受侵犯。
法院判决：被告人Z犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年。
六、合规启示
李小华律师事务所与高科技公司合作，创制法律服务智能合规产品，深度融合区块链存证与AI报销审核技术风险动态监测：结合 AI 技术，实现风险动态监测，实时跟踪客户面临的刑事风险变化，及时预警并提供应对建议，提升风险防控的及时性和精准度。实现“事前预警、事中监督、事后整改”的全流程合规管理。
上海李小华律师事务所系美国驻上海总领事馆推荐律所，入选上海国际法律服务枢纽“涉外机构名录”，李小华律所获评上海市文明单位（2007-2023），全国律师行业先进党组织 （2018年7月）、律新社2025年度商业犯罪领域品牌影响力律所（2025年9月）、LegalOne 2025年度长三角特别奖（Yangtze River Delta Special Award）：优秀精品律师事务所（2026年2月）
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李小华高级律师，中共党员，30多年商业犯罪领域辩护，入选上海国际法律服务枢纽“涉外人才名录”，上海市律师协会专业水平评定认证刑事律师（首届），具备英语工作能力，具备跨境商业犯罪领域辩护及公司治理与国际监管合规实战经验。为在华投资跨国公司、中国出海企业及其高管提供精准法律策略与国际合规建设全程涉外法律服务。
本案辩护律师：李小华律师 执业证号：13101199310434143
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