李小华高级律师，上海李小华律师事务所

商业犯罪领域案例

一、基本案情

A是上海一家厂的副厂长，随着体制改革的深入，A所在的单位变更为股份合作制企业。该厂厂长决定用小金库的资金11.5万元，以奖励费的名义发给领导班子成员，每人可得2.3万元。A因涉嫌犯罪被取保候审。

法院一审判决：被告人A犯职务侵占罪，判处有期徒刑1年6个月，宣告缓刑2年。

A不服一审判决，向上海市第二中级人民法院提起上诉，并聘请上海李小华律师事务所主任李小华律师担任其二审的辩护律师。

二、争议焦点

本案争议焦点：上诉人的行为是否构成职务侵占罪？

三、法律法规

《中华人民共和国刑法》第二百七十一条：公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。

四、辩护策略

二审庭审时，检察院评判认为：原判决认定各被告人犯职务侵占罪的事实清楚，证据确实、充分，定罪量刑并无不当，诉讼程序合法。建议二审驳回上诉，维持原判。

李小华律师发表辩护意见：

1.在犯罪构成的主观方面，上诉人没有非法占有的目的以及共同侵占企业财产的主观故意；

2.在犯罪构成的客观方面，上诉人没有利用职务便利共同非法侵占企业财产的行为和结果；

归纳意见：根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条“第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判”之规定，请二审法院依法撤销原审判决，宣告上诉人无罪。

四、法院判决

二审法院在查明全部事实后认为：原判认定上诉人A等共同侵占小金库公款人民币11.5万元缺乏事实依据。现有证据不能证明有关的被告人有为侵占该笔公款而共同商议过，亦不能证实有关的被告人有利用职务便利共同侵吞该笔公款的行为。经商议决定将企业小金库钱款人民币11.5万元以奖励的形式分给班子成员作为企业转制后个人入股的股本金的做法不当，但尚不构成犯罪。

二审法院依法作出判决：上诉人（原审被告人）A无罪。

五、合规启示

李小华律师辩护的这起职务侵占二审改判无罪案具有重要示范意义。本案通过司法纠偏准确界定民营企业经济纠纷与刑事犯罪的边界，体现了司法机关对”疑罪从无”原则的坚守。“最好的辩护是让案件不发生”。深度融合区块链存证与AI报销审核技术，对企业内部交易进行实时监测与智能分析，实现“事前预警、事中监督、事后整改”的全流程合规管理。其技术架构依托大模型DeepSeek，通过RAG（检索增强生成）精准识别潜在的贿赂行为模式，将传统依赖“人工抽查”的合规审查升级为“全量智能筛查”，精准法律+智能高科技合规产品护航企业健康发展。

上海李小华律师事务所以商业犯罪领域、涉外法律服务为专业特色，系美国领事馆推荐律所，多位律师获评市律协专业律师。律所秉持“专业化、精品化”，拥有归国双语涉外律师团队，核心成员含法学教授、博士、硕士等。

上海李小华律师事务所系美国驻上海总领事馆推荐律所，入选上海国际法律服务枢纽“涉外机构名录”，李小华律所获评上海市文明单位（2007-2023），全国律师行业先进党组织 （2018年7月）、律新社2025年度商业犯罪领域品牌影响力律所（2025年9月）、LegalOne 2025年度长三角特别奖（Yangtze River Delta Special Award）：优秀精品律师事务所（2026年2月）

“因保护商业秘密及当事人隐私，判决文书详情不便公开。如您在企业合规或商业犯罪辩护领域面临类似诉求，欢迎预约来所，由本案辩护律师团队闭门分享实务要点及合规应对策略。”

李小华高级律师，中共党员，30多年商业犯罪领域辩护，入选上海国际法律服务枢纽“涉外人才名录”，上海市律师协会专业水平评定认证刑事律师（首届），具备英语工作能力，具备跨境商业犯罪领域辩护及公司治理与国际监管合规实战经验。为在华投资跨国公司、中国出海企业及其高管提供精准法律策略与国际合规建设全程涉外法律服务。

本案辩护律师：李小华律师 执业证号：13101199310434143

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